Informations fiscales sur l'entité juridique. Informations sur les personnes morales et les entrepreneurs individuels pour lesquels des documents d'enregistrement auprès de l'État sont soumis
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Pour amener votre entreprise au sommet de l'entreprise "Olympus", vous devez non seulement mener des affaires de manière magistrale, mais également comprendre les gens. Et il ne s'agit pas du tout d'une brillante intuition, mais d'une vérification compétente d'un futur partenaire. Après tout, parallèlement à la croissance rapide de la concurrence, le nombre de fraudeurs augmente également, en particulier parmi les petits entrepreneurs qui n'ont pas les moyens de payer des impôts.
Faites confiance, mais vérifiez, et le plus Meilleure option - vérification de la propriété intellectuelle par TIN ou nom complet sur le site Web du Service fédéral des impôts, avec lequel vous pouvez découvrir toutes les informations sur la contrepartie et révéler ses secrets, par exemple, l'absence de licence ou la faillite cachée.
Comment vérifier IP par TIN
Lorsqu'un citoyen réussit à s'enregistrer auprès de l'État en tant qu'entrepreneur individuel, toutes les informations le concernant sont saisies dans l'USRIP - un registre unifié des entrepreneurs individuels. Ils y sont stockés pour toujours, même après liquidation. Si, au cours du travail, certaines données d'enregistrement changent, l'entrepreneur est tenu d'en informer le bureau des impôts afin que ses employés apportent des modifications au registre.
Vous n'avez pas besoin de déclarer un changement de nom, de passeport ou de lieu de résidence, l'IFTS contrôle lui-même la pertinence de ces données.
Les informations stockées dans l'USRIP ne sont pas classifiées. Chaque individuel a le droit de vérifier tout entrepreneur individuel via le service sur le site Web de l'IFTS, en ne connaissant que le NIF ou le nom complet et la région de l'entrepreneur d'intérêt.
Pas de panique! Les données personnelles, telles que l'adresse résidentielle, le numéro et la série du passeport, le compte bancaire, ne sont pas fournies à des personnes non autorisées. Ils ne peuvent être obtenus que par l'entrepreneur lui-même avec un recours personnel auprès de l'administration fiscale.
Algorithme de vérification
Pour obtenir des informations, rendez-vous sur le site officiel de l'IFTS et cliquez sur l'onglet "Business Risks". Définissez ensuite vos critères de recherche :
- Dans le champ le plus haut, cliquez sur « Entrepreneur individuel / Ferme paysanne » ;
- Dans le champ "Rechercher par", sélectionnez l'option avec les données que vous connaissez - PSRN et TIN ou nom complet et région de résidence.
Si vous avez choisi de rechercher un entrepreneur individuel par OGRNIP ou TIN, indiquez le numéro d'identification fiscale à 12 chiffres ou le numéro à 15 chiffres sous lequel il est inscrit au registre des entrepreneurs individuels. Et si nom complet / région - nom, prénom, patronyme et région de résidence d'un homme d'affaires. Entrez ensuite les chiffres de l'image et cliquez sur "Rechercher".
En utilisant le service, vous pouvez également vérifier la fiabilité d'une entité juridique. Le principe d'action est le même, mais depuis le jur. personne agissant au nom de toute l'organisation, lorsque vous choisissez la deuxième option de recherche, vous devez indiquer son nom légal et non le nom complet d'un citoyen individuel.
Résultat de la vérification
Si un citoyen n'a pas subi d'enregistrement obligatoire auprès de l'USRIP, le système ne trouvera pas d'informations à son sujet. L'absence de résultat de contrôle indique que l'homme d'affaires exerce ses activités illégalement., et les documents d'immatriculation fournis par lui sont faux.
Si l'entrepreneur individuel que vous avez spécifié est répertorié dans l'USRIP, le système émettra un document à télécharger au format PDF avec les informations suivantes :
- à propos d'un individu ;
- à propos de l'inscription ;
- à propos de la vue principale activité entrepreneuriale et supplémentaire ;
- sur la comptabilité avec l'administration fiscale;
- sur les modifications apportées ;
- sur les procédures de faillite et de liquidation.
Mais si vous avez spécifié le nom complet et la région de l'homme d'affaires, une liste avec tous les homonymes apparaîtra sur la page. Sélectionner option appropriée et cliquez sur le nom complet, le document de données sera téléchargé sur votre ordinateur.
Comment trouver votre TIN ou celui de quelqu'un d'autre
Avec l'aide du service Business Risks, vous pouvez non seulement vérifier la fiabilité et la solvabilité de la contrepartie, mais également connaître le TIN de tout entrepreneur individuel par son nom de famille. Vous devez trouver l'objet d'affaires qui vous intéresse selon le même schéma que mentionné ci-dessus, pour cela :
- sélectionnez la rubrique "Entrepreneur individuel" et effectuez une recherche par nom complet ;
- indiquer le nom, le prénom, le patronyme et la région ;
- entrez le captcha ;
- cliquez sur Rechercher.
Le système vous donnera une liste de toutes les adresses IP portant ce nom. Leur TIN, OGRNIP, date d'enregistrement seront immédiatement indiqués. Choisissez simplement les accessoires dont vous avez besoin.
Il n'est pas rare qu'un entrepreneur découvre son propre NIF. Par exemple, si vous devez remplir du papier, mais qu'il n'y a pas de certificat d'enregistrement à portée de main, qui contient tous les détails de base. Vous pouvez connaître le TIN d'une adresse IP qui vous appartient de deux manières :
- par le service du Service fédéral des impôts ;
- via le service "Gosuslug".
Les deux portails fournissent le service gratuitement, mais sur le second, vous devrez passer par une simple procédure d'inscription. Parmi les détails, vous aurez besoin du nom complet, du lieu et de la date de naissance, du numéro et de la série du passeport ou de tout autre document confirmant l'identité, de la date de sa délivrance.
Pour connaître le NIF d'un entrepreneur individuel, rendez-vous sur le site Web, remplissez tous les champs, entrez les numéros de l'image et envoyez une demande.
Comment obtenir un extrait
Le fichier PDF obtenu à la suite d'une vérification dans le service Business Risks n'a aucune valeur juridique. Il est destiné uniquement à l'évaluation informative de la contrepartie. Si un homme d'affaires a besoin d'un document ayant une signification juridique, par exemple pour confirmer la légalité d'une transaction devant le service des impôts, il peut le commander de plusieurs manières :
Toute personne physique peut recevoir un extrait, celui-ci ne contiendra que informations générales sur la propriété intellectuelle, ainsi qu'une copie d'information, mais il peut apparaître dans n'importe quelle entreprise en tant que document officiel. Pour le recevoir il vous faudra :
- Déclaration arbitraire et sa copie.
- Reçu du paiement de la taxe d'État d'un montant de 200 roubles pour un relevé régulier ou de 400 roubles pour un relevé urgent.
- Une procuration certifiée par un notaire, si un représentant a demandé un papier.
La méthode ci-dessus est coûteuse car une redevance est due pour chaque copie de l'extrait demandé. S'il sera vérifié un grand nombre de entrepreneurs, mieux vaut recourir à une option en ligne gratuite :
La déclaration complétée s'affichera dans votre liste d'applications, téléchargez-la sur votre ordinateur et imprimez-la. Mais attention : pour ouvrir un fichier PDF avec signature électronique, devra installer Logiciel Crypto Pro version 3.6 ou supérieure.
Autres services à vérifier
Vous pouvez trouver des informations sur la propriété intellectuelle non seulement sur le site Web du Service fédéral des impôts. Bien que ce portail soit le plus accessible, le plus fiable et, de surcroît, gratuit, il permet de ne pas trouver toutes les informations importantes.
La liste des sites officiels qui fournissent des informations à partir de la base de données des entrepreneurs comprend :
| Site Internet: | Que pouvez-vous découvrir | Comment savoir |
|---|---|---|
| SAC de Russie (Cour fédérale d'arbitrage) | Une liste complète des litiges en cours et terminés. |
|
| portail huissier | Une liste complète des procès terminés pour lesquels une décision de justice a déjà été prise. |
|
| "Contour-Focus" | Informations sur la contrepartie et une version simplifiée de l'extrait sans signification juridique. |
|
Si vous ne consultez pas votre partenaire
Pour réduire les risques pour votre entreprise, vous ne devez pas faire aveuglément confiance aux partenaires. Entrer dans relation d'affaires, demandez-leur un paquet de papiers confirmant la réalité de l'existence d'un entrepreneur individuel et vous permettant d'évaluer la fiabilité de l'entreprise. Et vérifiez également la contrepartie dans tous les services possibles pour éviter des situations désagréables telles que :
- retard de paiement des biens/services ;
- non-réception des marchandises que vous avez payées ;
- être impliqué dans des stratagèmes frauduleux ;
- impossibilité de déduire la TVA ;
- signer un accord avec un futur failli.
Et si les autorités fiscales arrivent à la conclusion que l'entreprise était au courant du manque de fiabilité du partenaire, elles devront alors prouver leur non-implication dans la fraude déjà devant le tribunal. Par conséquent, en plus de vérifier l'adresse IP, il vaut également la peine d'obtenir un extrait pour le fournir comme preuve de votre innocence.
Les informations sont mises à jour quotidiennement.
Sélectionnez une rubrique 1. Droit des affaires (230) 1.1. Instructions pour démarrer une entreprise (26) 1.2. IP d'ouverture (26) 1.3. Modifications de l'USRIP (4) 1.4. IP de clôture (5) 1.5. OOO (39) 1.5.1. Ouverture SARL (27) 1.5.2. Modifications de LLC (6) 1.5.3. Liquidation de la SARL (5) 1.6. OKVED (31) 1.7. Licence d'activité entrepreneuriale (12) 1.8. Discipline de trésorerie et comptabilité (69) 1.8.1. Paie (3) 1.8.2. Prestations de maternité (7) 1.8.3. Allocation d'incapacité temporaire (11) 1.8.4. Questions générales de comptabilité (8) 1.8.5. Inventaire (13) 1.8.6. Discipline de trésorerie (13) 1.9. Chèques professionnels (14) 10. Caisses en ligne (9) 2. Entrepreneuriat et fiscalité (398) 2.1. Questions générales de fiscalité (25) 2.10. Impôt sur les revenus professionnels (6) 2.2. USN (44) 2.3. UTII (46) 2.3.1. Coefficient K2 (2) 2.4. DE BASE (34) 2.4.1. TVA (17) 2.4.2. impôt sur le revenu des personnes physiques (6) 2.5. Régime des brevets (24) 2.6. Frais de négociation (8) 2.7. Primes d'assurance (58) 2.7.1. Fonds hors budget (9) 2.8. Rapports (82) 2.9. Incitations fiscales (71) 3. Programmes et services utiles (40) 3.1. Contribuable personne morale (9) 3.2. Taxe sur les services Ru (12) 3.3. Services de déclaration des pensions (4) 3.4. Forfait Entreprise (1) 3.5. Calculateurs en ligne (3) 3.6. Inspection en ligne (1) 4. Soutien de l'État aux petites entreprises (6) 5. PERSONNEL (100) 5.1. Congé (7) 5.10 Rémunération (5) 5.2. Prestations de maternité (1) 5.3. Congé de maladie(7) 5.4. Licenciement (11) 5.5. Général (21) 5.6. Actes locaux et documents du personnel (8) 5.7. Protection du travail (8) 5.8. Emploi (3) 5.9. Personnel étranger (1) 6. Relations contractuelles (34) 6.1. Banque d'accords (15) 6.2. Conclusion d'un accord (9) 6.3. Avenants au contrat (2) 6.4. Résiliation du contrat (5) 6.5. Revendications (3) 7. Le cadre législatif(37) 7.1. Clarifications du ministère des Finances de Russie et du Service fédéral des impôts de Russie (15) 7.1.1. Types d'activités sur UTII (1) 7.2. Lois et règlements (12) 7.3. GOST et réglementations techniques (10) 8. Formes des documents (81) 8.1. Documents primaires (35) 8.2. Déclarations (25) 8.3. Procurations (5) 8.4. Formulaires de demande (11) 8.5. Décisions et protocoles (2) 8.6. Chartes de LLC (3) 9. Divers (24) 9.1. NOUVELLES (4) 9.2. CRIMÉE (5) 9.3. Prêt (2) 9.4. Litiges juridiques (4)Chaque entreprise est inévitablement confrontée à la nécessité de vérifier ses partenaires commerciaux. Avant de conclure un accord, et plus encore d'envoyer un acompte, nous ferons de notre mieux pour vérifier qui est notre contrepartie (par TIN, par exemple) : existe-t-il vraiment ? qui signe le contrat ? Depuis combien de temps l'entreprise est-elle sur le marché ? connaissez-vous cette entreprise?
Dans un cas plus particulier, le comptable est confronté à la nécessité d'avoir la confirmation de sa diligence en cas de contrôle fiscal, alors même que le Code général des impôts ne lui impose pas directement une telle obligation.
La première étape la plus simple consiste à vérifier gratuitement la contrepartie par TIN sur le site Web des impôts. Vérification en ligne et s'appelle "Vérifiez-vous et la contrepartie" (nalog.ru). Cette méthode permet de visualiser un extrait sur la société du registre d'État unifié des entités juridiques par TIN. Comme le montre la pratique, c'est bien, mais pas suffisant pour contrôler complètement l'entreprise et sécuriser votre entreprise à la fois contre les fraudeurs et contre les réclamations des autorités réglementaires.
Nous vous expliquerons toutes les subtilités et les détails de la vérification des entreprises: comment et quoi vérifier, s'il suffit de vérifier une entreprise par TIN, en utilisant quelles options payantes et gratuites pour le faire.
Contrôle de contrepartie - outils :
Contrôle de contrepartie - aide détaillée
Que signifie "vérifier la contrepartie" ?
Sur le site Web du service des impôts et dans des programmes spéciaux, vous pouvez collecter et analyser des informations documentaires et autres sur un partenaire commercial. De telles actions vous permettront de déterminer à quel point votre partenaire fait consciencieusement ses affaires.
Qui devrait faire ça ?
Dans une organisation, un contrôle fiscal d'une contrepartie par TIN est généralement effectué par des employés du service juridique ou du service de la sécurité économique. Si l'organisme ne dispose pas d'un tel service, alors la vérification des contreparties (par TIN sur le site IFTS par exemple) est de la responsabilité de la personne qui contracte.
Pourquoi dois-je vérifier la contrepartie par TIN sur le site Web du service des impôts ou dans un programme payant ?
Diverses raisons justifient la nécessité de cette activité. Cela inclut les aléas de la vie financière et économique : le risque de non-livraison des marchandises, la livraison de marchandises de mauvaise qualité, la livraison intempestive des marchandises, etc., jusqu'aux stratagèmes frauduleux.
Il faut aussi rappeler que toute transaction est soumise à taxation. Le Service fédéral des impôts a souligné à plusieurs reprises que la responsabilité de choisir une entreprise avec laquelle coopérer incombe entièrement à l'organisation. Les conséquences possibles de ce choix sont le risque entrepreneurial de l'organisation. Par exemple, lors de la vérification, les autorités fiscales peuvent exclure une transaction douteuse des dépenses ou ne pas accepter la TVA pour déduction. Pour éviter de tels problèmes, il est plus facile de vérifier la société à l'avance par TIN sur le site Web du service des impôts, après avoir reçu un extrait du registre d'État unifié des entités juridiques (nalog.ru).
L'État n'a établi aucune obligation formelle de vérifier les entreprises lors de la conclusion de contrats, encore moins les critères d'une telle procédure, une liste d'actions nécessaires et un ensemble minimum de documents.
À code fiscal il n'y a pas de notions telles que « vérification de la contrepartie » ou « mauvaise foi du contribuable ». En attendant, il y a le paragraphe 10 de la résolution du plénum de la Cour suprême d'arbitrage Fédération Russe du 12.10.2006 N 53 "Sur l'évaluation tribunaux d'arbitrage justification pour que le contribuable reçoive un avantage fiscal », qui stipule : « L'avantage peut être reconnu comme déraisonnable si l'administration fiscale prouve que le contribuable a agi sans diligence raisonnable… » avec la nécessité de trouver une contrepartie par TIN sur le site des impôts , puis cochez "ce qu'il respire".
pratiques commerciales
Pendant de nombreuses années, les organisations doivent d'abord vérifier la contrepartie par TIN (le Service fédéral des impôts vous permet de le faire gratuitement), puis documenter la conduite d'une telle vérification. Pendant ce temps, le paquet de documents le plus fréquemment demandé a été formé :
- une copie de la Charte ;
- extrait du registre d'État unifié des personnes morales ;
- une copie du certificat d'immatriculation;
- une copie du certificat d'immatriculation fiscale ;
- lettre de statistiques avec codes;
- des documents confirmant l'autorité de la personne avec laquelle le contrat est signé, par exemple une procuration et une copie du passeport.
Veuillez noter que vérifier le fait de saisir des informations dans le registre d'État unifié des entités juridiques et d'obtenir un document confirmant l'autorité d'une personne à signer des documents du point de vue du ministère des Finances indique une diligence raisonnable (lettre du ministère des Finances de Russie du 10.04.2009 n° 03-02-07 / 1-177).
De plus, selon l'activité, les éléments suivants peuvent être demandés :
- carte d'organisation;
- extrait de recrutement(si un spécialiste étroit est requis pour effectuer le travail);
- licences avec leurs annexes, autorisations nécessaires ;
- certificats du Service fédéral des impôts sur l'absence de dette;
- des copies des déclarations comptables et fiscales de la période écoulée avec une marque du Service fédéral des impôts;
- une copie du contrat de bail (bureau, entrepôt, etc.).
Beaucoup moins souvent, mais il y a déjà des précédents quand c'est demandé :
- notes analytiques (c'est-à-dire un bref résumé de l'entreprise sur la mise en œuvre de projets similaires);
- lettres de recommandation (généralement demandées par les banques);
- rapport d'audit;
- et même un relevé de compte courant pour le dernier mois-trimestre-année.
Sources publiques d'information
Agissant de manière indépendante, il vaut la peine d'utiliser les sources d'information:
- demander un extrait du Registre d'État unifié des personnes morales pour votre partenaire ;
- vérifiez s'il a un site Web;
- envoyer une demande à l'Inspection fédérale des impôts sous une forme libre concernant la bonne foi du contribuable ;
- vérifier s'il est enregistré à l'adresse « enregistrement de masse » sur le site Web du Service fédéral des impôts ;
- vous pouvez vérifier vous-même et la contrepartie dans le service FTS du même nom sur le site Web «vérifiez-vous et la contrepartie» nalog.ru (dans un premier temps, vous devrez vérifier le TIN sur le site Web des impôts);
- vérifiez-le dans le Bulletin d'enregistrement de l'État pour voir s'il a entamé la procédure de liquidation ou de réorganisation ;
- rechercher le passeport de l'organe exécutif unique sur le site Web du ministère de l'Intérieur pour savoir s'il a été perdu il y a quelque temps ;
- sur le site de l'autorité concédante, vous pouvez vérifier les données de licence ;
- sur le site Web de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie et d'autres tribunaux, vous pouvez savoir si l'entreprise a participé à un litige;
- entrez le nom de l'entreprise qui vous intéresse et le nom, prénom, patronyme du dirigeant dans n'importe quel moteur de recherche et visualisez toutes les mentions de ceux-ci.
Quelles mesures d'organisation faut-il prendre dans l'entreprise pour se protéger des sous-traitants peu scrupuleux ?
Chaque entreprise décide indépendamment du degré risque possible lors de la conclusion des contrats et prend les mesures organisationnelles appropriées. Habituellement, une personne est désignée responsable de cette procédure, et la procédure elle-même est régie par le règlement intérieur ou les règles d'action pour le contrôle des contreparties. Au minimum, chaque organisation vérifie gratuitement la contrepartie sur le site Web fiscal par TIN.